Годовой отчет 2013
Главная > Корпоративное управление > Отчет о корпоративном управлении > Комитеты Совета директоров
 

Комитеты Совета директоров

Какие Комитеты есть при Совете директоров и чем они занимаются?

При Совете директоров «Северстали» действуют следующие Комитеты:

  • Комитет по аудиту;
  • Комитет по кадрам и вознаграждениям;
  • Комитет по охране здоровья, безопасности труда и охране окружающей среды.

Комитеты Совета директоров представляют собой консультативные и рекомендательные органы, работающие над вопросами, поставленными Советом директоров. Комитеты не имеют права действовать от имени Совета директоров и не являются руководящими органами Компании. У Комитетов нет полномочий управлять Компанией.

Заседания Комитетов проводятся по мере необходимости, но не реже трех раз в год. Они проводятся отдельно от заседаний Совета директоров, чтобы уделять дополнительное внимание вопросам, требующим предварительного анализа Советом директоров перед утверждением Советом, и определяют необходимость утверждения тех или иных решений Советом директоров.

Решения Комитетов принимаются большинством голосов всех членов Комитета, присутствующих на заседании. Каждому члену Комитета принадлежит один голос; в случае равенства голосов голос председателя решающим не является.

Деятельность Комитетов «Северстали» регулируется Положением о Комитетах Совета директоров. Дополнительные сведения приведены на сайте www.severstal.com.

Комитет по аудиту

«Комитет по аудиту играет ключевую роль в обеспечении объективности финансовой отчетности Группы, эффективности ее процессов управления рисками и функционирования механизмов внутреннего контроля. В течение прошедшего года деятельность Комитета была сконцентрирована на обеспечении объективности и высокого качества финансовой отчетности Группы, эффективности процессов внутреннего контроля и внешнего аудита, адекватности системы внутреннего управления, включая получение отчетов от ревизионной комиссии, и других вопросах, относящихся к соблюдению правовых требований. Комитет продолжит мониторинг деятельности Компании в свете эволюции законодательных требований и передовой практики».

Мартин Энгл,
председатель Комитета по аудиту

Кто входит в Комитет по аудиту?

Комитет по аудиту состоит из трех независимых неисполнительных директоров. Текущий состав:

  1. Мартин Энгл (председатель);
  2. Рональд Фримен;
  3. Питер Кралич.

Сведения о вышеупомянутых членах Комитета по аудиту можно почерпнуть из их биографий.

С учетом характера своих обязанностей Комитет располагает достаточным актуальным финансовым опытом и навыками, необходимыми для работы с финансовыми отчетами, анализа хозяйственной деятельности и финансового управления. В Комитет по аудиту не входит ни один из представителей высшего руководства Компании.

В чем заключаются роль и основные обязанности Комитета по аудиту?

Комитет по аудиту помогает Совету директоров осуществлять мониторинг процессов управления рисками и среды контроля в Компании, а также анализировать годовые и квартальные финансовые отчеты Компании и заключения аудитора.

Комитет по аудиту также выполняет следующие задачи:

  1. Оценка кандидатов во внешние аудиторы Компании, подготовка рекомендаций для Совета директоров по выбору внешних аудиторов.
  2. Подготовка рекомендаций для Совета директоров относительно вознаграждения внешних аудиторов.
  3. Проверка объемов и результатов работы аудиторов (включая оценку заключения независимых аудиторов), а также ее эффективности и объективности. Мониторинг независимости внешнего аудитора с учетом требований профессиональных и регулирующих органов России и Великобритании.
  4. Проверка квартальной и годовой финансовой отчетности Компании, изменений в правилах и практике бухгалтерского учета, а также существенных изменений (при наличии), внесенных по результатам аудита, перед передачей финансовой отчетности Совету директоров на утверждение и публикацию.
  5. Анализ всех прочих подлежащих публикации отчетов, которые могут содержать информацию о финансовых результатах деятельности Компании, до вынесения рекомендации Совету директоров относительно их утверждения.
  6. Мониторинг эффективности процессов управления рисками, систем внутреннего контроля и корпоративного управления.
  7. Мониторинг работы службы внутреннего аудита.
  8. Мониторинг и контроль соблюдения политики нормативного соответствия для аудиторов, предоставляющих неаудиторские услуги.
  9. Анализ значительных изменений в действующем законодательстве, влияющих на финансовую отчетность, а также заключений любых надзорных органов и результатов судебных споров.

Комитет по аудиту также подготавливает собственную оценку заключения аудиторов по финансовым показателям Компании и представляет эту оценку Совету директоров и ГОСА.

Для обеспечения эффективного мониторинга финансовой и операционной деятельности Компании к проверке и утверждению счетов привлекаются внешние аудиторы, не имеющие интересов в Компании. Комитет по аудиту осуществляет мониторинг независимости аудиторов. Ведущий внешний партнер по аудиту – ЗАО «КПМГ» – принимает участие во всех заседаниях Комитета по аудиту и осуществляет проверку квартальных и годовых отчетов Компании. Члены Комитета по аудиту регулярно встречаются с внешним аудитором без присутствия руководства Компании для обсуждения вопросов, связанных с процессами аудита и проверки. В 2013 году были проведены четыре таких заседания.

Аудит бухгалтерской документации «Северстали» проводится в соответствии с требованиями законодательства и Международных стандартов аудита, утвержденных Международным советом по аудиту и проверке отчетности (IAASB), в отношении финансовых отчетов, подготовленных по Международным стандартам финансовой отчетности (МСФО).

Такой аудит проводится ежегодно. Промежуточные сокращенные финансовые отчеты Компании по состоянию на первый, второй и третий кварталы 2013 года, подготовленные в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности IAS 34 (промежуточная финансовая отчетность), также были проверены независимым аудитором в соответствии с Международным стандартом проверки, положение 2410 (проверка промежуточной финансовой информации).

Чем занимался Комитет по аудиту в 2013 году?

Комитет по аудиту провел четыре заседания в 2013 году. Председатель Комитета по аудиту находится в постоянном контакте с председателем Совета директоров, ведущим внешним партнером по аудиту, заместителем генерального директора Компании по финансам и главой Управления внутреннего аудита.

В 2013 году Комитет по аудиту рассматривал следующие ключевые вопросы:

  • Заключение внешнего аудитора по финансовой отчетности «Северстали» по РСБУ за 2012 год.
  • Финансовая отчетность «Северстали» по РСБУ за 2012 год и вынесение рекомендации Совету директоров утвердить ее и подать на рассмотрение ГОСА.
  • Сделки с заинтересованностью, утвержденные Советом директоров в 2012 году.
  • План внутреннего аудита.
  • Промежуточная сокращенная финансовая отчетность «Северстали» по МСФО за первый квартал, первое полугодие и девять месяцев 2013 года.
  • Отчет о внутреннем аудите за первый квартал, первое полугодие и девять месяцев 2013 года.
  • Процессы внутреннего контроля в дивизионах «Северстали»: «Северсталь Российская Сталь», «Северсталь Ресурс», «Северсталь Интернэшнл».
  • Реализация проекта Бизнес-стандарта «Северстали».

Информация о присутствии членов Комитета по аудиту на заседаниях Комитета приведена в разделе Совет директоров.

Комитет по кадрам и вознаграждениям

«Привлечение, удержание и профессиональное развитие руководителей высшего звена играет крайне важную роль для успеха Компании. Поэтому Комитет уделяет пристальное внимание анализу достижений, развитию руководителей и потребности в наличии привлекательных, конкурентоспособных и создающих мотивацию пакетов вознаграждения».

Рольф Стомберг,
председатель Комитета по кадрам и вознаграждениям

Кто входит в  Комитет по кадрам и вознаграждениям?

Комитет по кадрам и вознаграждениям состоит из трех членов. По крайней мере два члена Комитета по кадрам и вознаграждениям, включая председателя Комитета, являются независимыми неисполнительными директорами. В настоящее время в Комитет по кадрам и вознаграждениям входят:

  1. Рольф Стомберг (председатель);
  2. Кристофер Кларк;
  3. Алексей Мордашов.

Сведения о вышеупомянутых членах Комитета можно почерпнуть из их биографий.

В чем заключаются роль и основные обязанности Комитета по кадрам и вознаграждениям?

Роль Комитета по кадрам и вознаграждениям заключается в том, чтобы помогать Компании привлекать квалифицированных специалистов к управлению Компанией и создавать стимулы, необходимые для обеспечения успешного выполнения ими своих обязанностей. Комитет также проверяет вознаграждение и компенсацию высшего руководства Компании и независимых членов Совета директоров.

Комитет по кадрам и вознаграждениям:

  1. Разрабатывает для Совета директоров общие рекомендации по подбору кандидатов в члены Совета директоров, выдвигаемых Советом директоров.
  2. Проводит предварительную оценку потенциальных кандидатов в члены Совета директоров и дает рекомендации Совету директоров.
  3. Информирует Совет директоров об известных ему потенциальных кандидатах в члены Совета директоров и рекомендует отдельных лиц к выдвижению в кандидаты или избранию.
  4. Дает заключение на предмет соответствия выдвинутых кандидатов в члены Совета директоров статусу независимого директора.
  5. Разрабатывает систему вознаграждений и других выплат, осуществляемых Компанией или за счет Компании (включая страхование жизни и здоровья и пенсионные планы) в пользу членов Совета директоров, исходя из оценки личного вклада членов Совета директоров в достижение Компанией стратегических целей.
  6. Подготавливает и представляет на рассмотрение Совета директоров политику назначения и вознаграждения высших должностных лиц Компании, включая генерального директора, а также дает рекомендации по условиям соглашения, которое Компания заключает с генеральным директором.
  7. Анализирует результаты работы членов Совета директоров и подготавливает рекомендации по целесообразности номинирования членов Совета директоров на участие в Совете директоров следующего созыва.
  8. Предоставляет рекомендации Совету директоров относительно существенных условий соглашения с генеральным директором.
  9. Проверяет информацию, предоставленную членами Совета директоров и подлежащую раскрытию в соответствии с требованиями законодательства или Уставом Компании, на предмет наличия заинтересованности таких членов Совета директоров в любых решениях Компании, а также информацию об обстоятельствах, препятствующих эффективному выполнению своих обязанностей членами Совета директоров, равно как о любых обстоятельствах, влекущих за собой потерю ими независимости в качестве членов Совета директоров.

Чем занимался Комитет по кадрам и вознаграждениям в 2013 году?

Комитет по кадрам и вознаграждениям провел три заседания в 2013 году. Председатель Комитета по кадрам и вознаграждениям поддерживает постоянный контакт с генеральным директором Компании и старшим вице-президентом по кадрам.

В 2013 году Комитет по кадрам и вознаграждениям рассматривал следующие ключевые вопросы:

  • вознаграждение десяти высших должностных лиц Компании;
  • система премирования сотрудников Компании;
  • структура долгосрочных программ премирования.

Информация о присутствии членов Комитета по кадрам и вознаграждениям на заседаниях Комитета приведена здесь.

Комитет по охране здоровья, безопасности труда и охране окружающей среды

«Совет директоров регулярно проводит самооценку своей эффективности и выявляет области дальнейшего развития. В свете трагических инцидентов на угольных шахтах Компании Совет директоров решил заострить внимание на эффективности охраны здоровья, безопасности труда и защиты окружающей среды всех предприятий группы. Совет директоров, включая исполнительных и неисполнительных директоров, при активной поддержке генерального директора группы решил сформировать Комитет, в обязанности которого будут входить проверка эффективности охраны здоровья, безопасности труда и охраны окружающей среды, анализ крупных аварий и выводов из них, а также мониторинг реализации мер по повышению эффективности в сфере охраны здоровья, безопасности труда и охране окружающей среды. Комитет проводит два заседания в год».

Рольф Стомберг,
председатель Комитета по охране здоровья, безопасности труда и охране окружающей среды

Кто входит в Комитет по охране здоровья, безопасности труда и охране окружающей среды?

Комитет по охране здоровья, безопасности труда и охране окружающей среды был сформирован Советом директоров в июне 2013 года. Состав Комитета:

  1. Рольф Стомберг (председатель);
  2. Питер Кралич;
  3. Алексей Мордашов;
  4. Вадим Ларин;
  5. Владимир Лукин.

Сведения о вышеупомянутых членах Комитета можно почерпнуть из их биографий.

В чем заключаются роль и основные обязанности Комитета по охране здоровья, безопасности труда и охране окружающей среды?

Комитет по охране здоровья, безопасности труда и охране окружающей среды помогает Совету директоров гарантировать наличие необходимых систем управления рисками в сфере охраны здоровья, безопасности труда и охраны окружающей среды.

Функции Комитета по охране здоровья, безопасности труда и охране окружающей среды:

  • давать Совету директоров рекомендации по политике безопасности и процедурам обеспечения безопасности, включая систему отчетности перед исполнительным органом Компании и перед Советом директоров через исполнительный орган Компании;
  • осуществлять мониторинг показателей безопасности Компании и ее структурных подразделений и достижения целей в данной сфере, поставленных Советом директоров или исполнительным органом Компании;
  • анализировать крупные аварии и давать рекомендации по выводам из них и необходимым мерам;
  • анализировать соответствие практики, принятой в Компании, передовой практике в сфере обеспечения безопасности труда и охраны окружающей среды;
  • давать Совету директоров рекомендации по политике и процедурам охраны окружающей среды, включая систему отчетности об охране окружающей среды перед исполнительным органом Компании и перед Советом директоров через исполнительный орган Компании;
  • осуществлять мониторинг экологических показателей Компании и ее структурных подразделений и достижения целей в данной сфере, поставленных Советом директоров или исполнительным органом Компании, а также мониторинг соблюдения правовых обязательств, распоряжений и ограничений, исходящих от компетентных органов;
  • анализировать крупные экологические инциденты и случаи нарушения правовых требований и давать рекомендации по выводам из них и необходимым мерам.

Чем занимался Комитет по охране здоровья, безопасности труда и охране окружающей среды в 2013 году?

Комитет по охране здоровья, безопасности труда и охране окружающей среды провел два заседания в 2013 году.

Комитет по охране здоровья, безопасности труда и охране окружающей среды рассматривал в 2013 году следующие ключевые вопросы:

  • Правовое поле в сфере охраны здоровья, безопасности труда и охраны окружающей среды.
  • Управление охраны здоровья, безопасности труда и охраны окружающей среды и его процессы.
  • Внутренние вопросы в сфере охраны здоровья, безопасности труда и охраны окружающей среды.

Информация о присутствии членов Комитета по охране здоровья, безопасности труда и охране окружающей среды на заседаниях Комитета приведена здесь.

Выберите язык: English