Консолидированные отчеты о движении денежных средств

ОАО «Северсталь» и его дочерние предприятия

за годы, закончившиеся 31 декабря 2009, 2008 и 2007 (суммы указаны в тысячах долларов США)

	Год, закончившийся 31 декабря
	2009	2008*	2007
Операционная деятельность:
(Убыток)/прибыль до налога на прибыль и доходов/(расходов) от финансовой деятельности	(398,787)	3,207,449	2,731,978
Корректировки для сопоставления прибыли и денежных потоков от операционной деятельности:
Амортизация основных средств и нематериальных активов (Примечания 21 и 22)	957,164	1,087,421	846,262
Обесценение внеоборотных активов (Примечание 8)	219,019	1,540,263	28,895
Движение резерва на обесценение запасов, дебиторской задолженности и прочих резервов	(319,940)	537,466	53,603
Отрицательный гудвилл	–	(292,326)	(12,223)
Убыток от выбытия основных средств	32,001	43,278	35,525
Прибыль от выбытия дочерних и ассоциированных компаний (Примечание 29)	–	(314,435)	(31,507)
Чистые расходы/(доходы) от операций с ценными бумагами	15,304	96,812	(25,564)
Доля в (прибыли)/убытках ассоциированных компаний за вычетом дивидендов от них	(11,488)	3,400	(6,240)
Изменения в оборотных активах и обязательствах:
Торговая дебиторская задолженность	472,283	79,654	(357,090)
Дебиторская задолженность связанных сторон	32,708	(39,695)	2,110
НДС к возмещению	80,076	(109,020)	110,677
Запасы	1,588,070	(945,707)	(235,891)
Торговая кредиторская задолженность	(93,496)	(157,717)	107,116
Кредиторская задолженность связанным сторонам	(37,446)	11,781	79,656
Прочие налоги и отчисления на обязательное социальное страхование	(6,926)	7,673	(63,422)
Прочие долгосрочные обязательства	(192,941)	(34,919)	(101,158)
Активы для продажи	(422)	38,609	(1,856)
Прочие чистые изменения в оборотных активах и обязательствах	(119,819)	131,140	123,815
Денежные потоки от операционной деятельности	2,215,360	4,891,127	3,284,686
Проценты уплаченные (кроме банковских операций)	(551,826)	(362,789)	(244,324)
Налог на прибыль уплаченный	(52,345)	(1,094,472)	(804,223)
Чистые денежные потоки, полученные от операционной деятельности	1,611,189	3,433,866	2,236,139
Инвестиционная деятельность:
Приобретение основных средств	(945,898)	(2,030,531)	(1,997,285)
Приобретение нематериальных активов	(69,363)	(83,939)	(27,194)
Чистое уменьшение/(увеличение) краткосрочных банковских депозитов	668,121	(259,880)	580,706
Приобретение финансовых вложений и ассоциированных компаний	(267,637)	(878,472)	(889,595)
Приобретение доли неконтролирующих акционеров и компаний, находящихся под общим контролем	(23,387)	(219,588)	(316,862)
Чистый отток денежных средств от приобретения дочерних компаний (Примечание 29)	–	(3,068,693)	(643,279)
Чистый приток денежных средств от продажи дочерних компаний (Примечание 29)	5,010	671,717	235,978
Поступления от выбытия основных средств	34,151	42,853	34,150
Поступления от выбытия финансовых вложений	224,374	860,549	773,090
Проценты полученные (кроме банковских операций)	120,606	155,233	150,583
Денежные потоки, направленные на инвестиционную деятельность	(254,023)	(4,810,751)	(2,099,708)
Финансовая деятельность:
Поступления по долговому финансированию	4,354,767	7,542,083	3,677,480
Поступления от субсидий	–	–	72
Выкуп собственных акций	–	(26,303)	–
Выплаты по долговому финансированию	(5,420,782)	(3,685,787)	(3,277,251)
Выплаты по лизинговым обязательствам	(30,652)	(24,994)	(3,915)
Выплаты дивидендов	(116,106)	(1,346,535)	(736,156)
Взносы неконтролирующих акционеров	54,319	–	–
Дивиденды, уплаченные Основному акционеру приобретенной компанией, находящейся под общим контролем	–	(34,036)	–
Денежные потоки, (направленные на)/полученные от финансовой деятельности	(1,158,454)	2,424,428	(339,770)
Влияние курсовых разниц на денежные средства и их эквиваленты	1,776	(17,197)	82,486
Чистое увеличение/(уменьшение) денежных средств и их эквивалентов	200,488	1,030,346	(120,853)
Денежные средства и их эквиваленты на начало года	2,652,888	1,622,542	1,743,395
Денежные средства и их эквиваленты на конец года (Примечание 13)	2,853,376	2,652,888	1,622,542

* Представленные данные отражают изменения, внесенные в связи с завершением процесса распределения стоимости приобретения компаний (Примечание 29).

Прилагаемые примечания являются неотъемлемой частью данной консолидированной финансовой отчетности.